На повестке дня у государства стоит борьба с легализацией и отмыванием денег^[1]. В связи с этим государство обязывает банки перед тем как открыть счет и во время обслуживания клиентов получать информацию (документы) о целях работы клиента с банком, его финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении, деловой репутации, об источниках поступления денег и иного имущества, а также о выгодоприобретателях (получателях денежных средств), участниках (акционерах) клиента и прочее.
В свою очередь, на клиентов возлагается ответственность по предоставлению запрашиваемой информации (документов).

Давайте разберемся, что же такое «легализация», и что понимается под сомнительными операциями.
Легализация – это придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными преступным путем.
Процесс легализации происходит в банке в случае осуществления его клиентами операций, квалифицированных как сомнительные, поэтому банк вправе задавать вопросы таким клиентам.

1. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Для этого определены более 120 признаков, которые помогают нам выявлять сомнительные операции и сделки.

Особенно жестко мы боремся с транзитными операциями - это когда на расчетный счет клиента происходит зачисление средств от большого количества контрагентов, а потом эти средства списываются со счета в течение одного-двух дней, при этом уплата налогов не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах.

Сложности для ведения бизнеса.

Например, банк имеет право:

• заблокировать доступ к дистанционным каналам и карты клиента при выявлении сомнительных операций;
• отказать в совершении операции, а в случае двух таких отказов – расторгнуть договор банковского расчетного счёта в одностороннем порядке.

Сложности в обслуживании счетов, открываемых клиентом в других банках.

Запомните правило – о тех операциях клиента, которые банк сочтет сомнительными, он уведомит специальный орган – Росфинмониторинг, это законодательно закрепленная обязанность банка. Также банк может отказать в открытии счета, в проведении операций по счету (РКО), может заблокировать доступ к дистанционным каналам и даже закрыть счет в одностороннем порядке. Информация о данных фактах направляется Банком России в остальные банки. Мы, как и другие банки, учитываем такую информацию, и при высоком риске совершения клиентом сомнительных операций обязательно принимаем меры.

Мы подготовили несколько подсказок, чтобы уберечь Ваш бизнес от рисков.

ПОДСКАЗКА 1: ПРОВЕРЯЙТЕ ВАШИХ ДЕЛОВЫХ ПАРТНЕРОВ

Пользуйтесь сервисом ИФНС «Проверь себя и контрагента» https://egrul.nalog.ru/. С помощью данного сервиса можно узнать следующую информацию:

• находится ли Ваш партнер по бизнесу (контрагент)/ его представители в реестре дисквалифицированных лиц;
• является ли адрес Вашего контрагента адресом массовой регистрации;
• установлен ли в отношении Вашего контрагента/ его представителей факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации;
• находится ли Ваш контрагент по своему адресу регистрации;
• имеется ли у Вашего контрагента задолженность по уплате налогов и/ или непредставленная более года налоговая отчетность;
• является ли Ваш контрагент массовым руководителем и/ или акционером (участником).

ПОДСКАЗКА 2: ИСПОЛНЯЙТЕ СВОЮ ОБЯЗАННОСТЬ ПО УПЛАТЕ НАЛОГОВ

Мнение Банка России категорично: доля налогов в списаниях с расчетного счета должна быть никак не меньше 0,9%!

ПОДСКАЗКА 3: ОДИН РАСЧЕТНЫЙ БАНК

Используйте счет в одном банке и для расчетов в рамках Вашей основной деятельности, и для налоговых платежей.
Если у Вас есть договоры на обслуживание расчетного счета в нескольких банках, то о факте уплаты налогов по счету в одном банке другой банк не знает, поэтому может запросить у Вас подтверждение уплаты налогов.

ПОДСКАЗКА 4: НЕ СНИМАЙТЕ МНОГО НАЛИЧНЫХ

Предельный размер наличных расчетов в рамках одного договора между юридическими лицами и ИП не должен превышать 100 000 рублей.
Снятие больших объемов наличных (80% от оборота и более) – квалифицируется банком как сомнительная операция по расчетному счету.
Поэтому максимально переводите расчеты в безналичную форму – это просто, удобно и безопасно.

ПОДСКАЗКА 5: ПОДРОБНО ЗАПОЛНЯЙТЕ НАЗНАЧЕНИЕ ПЛАТЕЖА

В платежном поручении указывайте:

• назначение платежа;
• наименование товаров, работ, услуг;
• номера и даты договоров, товарных документов и другую информацию.

Чем подробнее и понятнее заполнено назначение платежа, тем меньше вопросов возникнет у банка.

ПОДСКАЗКА 6: ЕСЛИ ПЛАТИТЕ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ, ПЛАТИТЕ НДФЛ

При выплате вознаграждения физическому лицу предприниматель/ организация признается налоговым агентом и должна удержать и перечислить НДФЛ в бюджет РФ не позднее следующего дня после выплаты налогоплательщику дохода.
Поэтому обязательно платите НДФЛ при расчетах с физическими лицами.

ПОДСКАЗКА 7: ПРАВИЛЬНО ОФОРМЛЯЙТЕ ДОКУМЕНТЫ С КОНТРАГЕНТАМИ

Оформление договора с контрагентом с отражением всех условий поставки товаров/ услуг – это защита Ваших интересов. А правильное оформление документов по отгрузке/ получению товара поможет избежать спорных ситуаций по исполнению договора.

ПОДСКАЗКА 8: ПРЕДОСТАВЛЯЙТЕ ДОКУМЕНТЫ ПО ЗАПРОСУ БАНКА

Банк обязан собирать сведения и документы по банковским операциям и иным сделкам, а клиент обязан их предоставлять.
Непредоставление/ несвоевременное предоставление клиентом информации (документов) может привести к отказу банка в совершении операций по счету и к его закрытию. Также предприниматель/ компания будет включен в «черный список клиентов» Банка России, что может привести к серьезным сложностям по обслуживанию в банках.
Поэтому, предоставляйте документы и информацию по запросу банка своевременно.
Помогите банку защитить репутацию Вашего бизнеса перед Росфинмониторингом и Банком России!