Изменения ПОД/ФТ 2021
В 2021 года правительство России утвердило изменения, касающиеся федерального закона № 115-ФЗ. Суть поправок заключается в усилении государственного контроля за финансовыми операциями, которые имеют преступный характер, отношение к финансированию терроризма или являются следствием ухода от уплаты налогов. Рассмотрим подробнее, что было утверждено, и какие правила находятся на доработке.
5 изменений, которые уже действуют в сфере ПОД/ФТ
Операции с наличными
Раньше контролирующие органы проверяли операции с наличными, если сумма была от 600 000 рублей, а сами операции не были связаны с прямой деятельностью компании. Например, организация, занимающаяся производством мебели, получала средства за клининговые услуги. Также под контролем были покупка валюты, ценных бумаг, внесение средств в уставной капитал.
Теперь правительство исключило оговорку о случаях, когда переводы не обусловлены характером хозяйственной деятельности компании – проверяться будет любая сделка на сумму от 600 000 рублей. Даже снятие зарплаты или командировочных при превышении лимита отслеживается.
Кроме того, банку разрешено контролировать операции компании или ИП, если обналичивание средств происходит по счету, который открыт в этом же кредитном органе. Если деньги зачисляются с привлечением терминала или кассы другого банка, контроль не предусмотрен.
Операции с недвижимым имуществом
До внесения изменений отслеживались сделки, предполагающие переоформление права собственности. Теперь контролируются все операции – независимо от того, наличный или безналичный использовался расчет. Минимальная сумма, побуждающая к проверке сделок с недвижимостью, останется прежней – от 3 млн рублей или эквивалента в валюте.
Контроль не предусмотрен при регистрации эскроу-счета, а также зачислению и возврату денег на расчетный счет. Однако Росфинмониторинг заинтересуется сделкой при переводе денег с эскроу-счета на счет бенефициарного собственника.
Страховые выплаты
Теперь под контролем страховые выплаты юридическим лицам – страховка в случае смерти, дожития до определённого возраста, а также пенсионное страхование. Также учитываются страховые выплаты с периодичностью в виде ренты или с участием страхового агента в доходе от инвестиционной деятельности компании или ИП.
Лизинговые платежи
Проверка включает операции на списание и зачисление денежных средств по лизинговым соглашениям суммой свыше 600 000 рублей. Аналогичное правило теперь действует для операций с иностранными организациями, если они осуществляют деятельность не дольше 3-х месяцев и не имеют других транзакций по счету.
Дополнительный контроль предусмотрен для участников гособоронзаказа. Контрольный порог после изменений сократился в 5 раз – с 50 до 10 млн рублей. Для первого зачисления пороговое значение не изменилось и составляет 600 000 рублей.
Сведения о лицензиях
Еще до вступления поправок в силу субъекты 115-ФЗ были обязаны проверять информацию о лицензиях. Теперь это требование ужесточено. Сейчас ИП или организации, имеющие ОКВЭД, который подлежит лицензированию, но при этом не имеющие лицензии, не могут предлагать услуги клиентам. Поправки ограничат незаконную деятельность, если на неё нет разрешения.
Обновлять данные о лицензии нужно минимум раз в год. При наличии сомнений, что клиент предоставил достоверные сведения, проверку можно провести в любое время. На процедуру в этом случае отводится 7 рабочих дней. Если в результате проверки выяснится, что лицензия и характер деятельности совпадают, то сотрудничеству субъектов ничего не мешает.
Изменения касаются и действующих клиентов ИП или компаний. Рабочие отношения с организацией без лицензии, деятельность которой подлежит лицензированию, запрещены. Однако ограничение действует в случаях, если клиент осуществляет денежные переводы в рамках лицензируемой деятельности.
Еще 2 изменения, планируемые к внедрению в сфере ПОД/ФТ
О выявлении бенефициарных клиентов
Поскольку действующие нормы по выявлению бенефициарных клиентов носят скорее формальный характер и не позволяют находить реальных собственников, закон планируют доработать. Правительство собирается разработать нормативные и правовые акты, которые будут регламентировать процесс. По мнению законодателей, новые поправки помогут верно выявлять бенефициарных владельцев.
Изменения риск-ориентированного подхода при оценке клиента
Международная организация FATF ввела новые положения риск-ориентированного подхода для оценки клиентов. Правительство России собирается законодательно оптимизировать существующую систему оценки и привести ее к международным стандартам.
Что нужно запомнить
Росфинмониторинг будет проводить контроль следующих финансовых операций, утверждённых в федеральном законе в сфере ПОД/ФТ в 2021 году:
- Все финансовые переводы на счёт или со счета юридического лица от 600 000 рублей. Под контролем любая хозяйственная деятельность.
- Зачисление или списание средств со счета иностранной компании на основании партнерства или траста, если с момента регистрации организации не прошло более 3-х месяцев или это первая транзакция фирмы.
- Сделки с недвижимостью на сумму от 3 млн рублей или эквивалент в валюте.
- Выплаты юридическим лицам при получении премии от страховой компании в случае смерти, дожития или достижения пенсионного возраста, а также страховые случаи по полисам.
- Зачисление на счет или вывод средств при исполнении лизингового соглашения. Стоимость при этом должна быть от 600 000 рублей или равна эквиваленту в валюте.
- Сделки между субъектами 115-ФЗ, которые осуществляют деятельность по ОКВЭД, подлежащему лицензированию, не имея лицензии.
