Проценты по вкладу: как рассчитать, как и когда выплачиваются

Процент по вкладу — это вознаграждение банка вкладчику за возможность временно пользоваться его денежными средствами. Условия по депозитам у финансовых учреждений различаются своими параметрами: сроком размещения, ставкой, порядком выплаты начисленных процентов. Как работает система, как сравнить несколько предложений с разными параметрами — разбираемся в статье.

Вкладчик может самостоятельно посчитать ожидаемый доход по вкладу еще до того, как подписан договор с финансовым учреждением. На сайтах большинства банков имеется онлайн-калькулятор, позволяющий быстро вычислить сумму, на которую можно претендовать.

Перед тем, как ответить на вопрос, как рассчитывается доходность, нужно отметить, что проценты бывают двух видов — простые и сложные. Рассмотрим два примера расчета их начисления.

Простые

Простые проценты начисляются на первоначальную величину банковского вклада. Они не плюсуются к так называемому телу депозита, а отправляются на особый счет, который открывается по условиям договора. Их выплата производится однократно при отсутствии возможности досрочной частичной или полной выплаты суммы.

Начисление процентов по вкладам без капитализации ведется по простой формуле:

S=(P*I*t/K)/100, где:

S — означает начисленный процент;
P — сумму вклада;
I — годовую ставку по депозиту;
t — срок размещения денежных средств (в днях);
K — число дней в году.

Расчет по простым процентам несложен: если клиент разместил 100 000 р. на год под 10%, в конце срока он получит — (100 000*10*365/365)/100 или 110 000 р.

Сложные

Сложные проценты считаются по-другому. Они предполагают капитализацию — причисление профита к сумме вклада или выплату клиенту. Таким образом заработанный от размещения денег в банке доход начисляется на проценты, гарантируя возрастание тела депозита. Проценты по вкладу с капитализацией начисляются в равные интервалы в течение срока вклада: ежегодно, ежемесячно, раз в квартал. Их расчет осуществляется по следующей формуле:

S=(P*I*j/K)/100, где:

S — проценты.
P — сумма вклада + все суммы, полученные от капитализации.
I — процентная ставка по депозиту;
t — количество дней в отрезке времени, за который осуществляется капитализация;
K — число дней в году.

Так, если клиент оформил депозит с ежемесячной капитализацией (100 000 рублей в год под 10%) и срок размещения равен трем месяцам, в первый месяц он получит 821 р. (100 000*10*30/365)/100. Доходность плюсуется к начальному вкладу. За вторые 30 дней будет начислено: (100 821*10*30/365)/100. Доход составит 828 рублей. За третий месяц расчет будет следующим: (101 649*10*30/365)/100. Профит будет равен 835 р.

Годовые

Финансовые учреждения предлагают множество вариантов размещения денег под проценты. Зачастую трудно определить, какой депозит обеспечит больший доход. Как считаются проценты по вкладу в этом случае?

Номинальная ставка годовых не учитывает капитализацию. Чтобы узнать точную сумму, которую вы получите в конце срока, правильно будет высчитать годовой доход. Это позволит сравнить вклады с разными условиями, приведя их к общему знаменателю и вычислить, какой выгоднее.

Ведя разговор о том, как начисляются и выплачиваются проценты по вкладам, стоит отметить еще две разновидности депозитов.

Так, различают вклады с возможностью пополнения. Если по условиям соглашения между банком и клиентом предусмотрена опция внесения дополнительных средств на счет, с момента внесения процент начисляется на общую сумму.

Также есть депозиты с частичным снятием. В этом случае банк разрешает снимать часть размещенных средств без потери процентов с момента открытия до момента снятия.

Что касается простых процентов, один раз: по окончании срока банковского депозита либо при его досрочном расторжении. Периодичность начисления сложных процентов по накопительным вкладам прописывается в договоре.

Если мы говорим о программе с ежемесячной капитализацией, проценты начисляют каждые 30 дней. Они, в зависимости от соглашения, приходят на счет, добавляясь к телу вклада или выплачиваются клиенту отдельно.

Досрочное закрытие

Проценты начинают начисляться с первого дня размещения денег. Однако, в большинстве банков при досрочном снятии вы получите доход не по выгодному предложению, которое выбирали, а по ставке до востребования — 0,1%. Отдельные банки предлагают льготные условия при расторжении договора, выплачивая половину или две трети величины ставки, но это редкость.

Чтобы получить максимальный доход, необходимо выдержать определенный договором срок (например, год или 181 день).

С 2021 года с процентов, полученных по банковским счетам и вкладам нужно было заплатить НДФЛ, если доход за год превышал установленный лимит. Он рассчитывался как 1 000 000 р., помноженные на ключевую ставку Центробанка на 1 января года, в котором получен доход. Если доходность превышала указанную величину, с суммы превышения высчитывался НДФЛ в сумме 13%.

Например, ставка ЦБ составляет 4,5%. Тогда необлагаемый доход составит 45 000 р. Если вкладчик получил 50 000 р. С 5 000 р. (разницы) ему полагалось заплатить налог.

Однако в конце марта текущего года президент РФ подписал закон, отменяющий НДФЛ с дохода по банковским вкладам и счетам, который был получен в 2021 и 2022 годах.

Перед тем как принести свои денежные средства в банк, внимательно изучите условия финансовых организаций, рассчитайте предполагаемую доходность на калькуляторе, при необходимости обратитесь за помощью к менеджеру банка. Учет перечисленных в статье деталей поможет получить максимально возможную прибыль.