Как бизнесу управлять деньгами на расчетном счете

Центробанк требует, чтобы банки строго следили за деньгами клиентов. Предпринимателям и компаниям, нарушающим правила так называемого «антиотмывочного» законодательства, грозит внимание службы безопасности банка и Росфинмониторинга, блокировка счета, штраф или закрытие бизнеса. Как выводить прибыль и не опасаться проблем?

Казалось бы, банк не должен вести учет, как именно его клиенты распоряжаются собственными средствами. Этим вопросом занимается налоговая инспекция. Но для банка сомнительные операции могут дорого обойтись. Центробанк лишит кредитную организацию лицензии на ведение банковской деятельности, если доля подозрительных платежей и переводов превысит допустимый уровень.

Поэтому банк вводит комплаенс-контроль, а служба безопасности старается разобраться во всех спорных ситуациях. Если клиент не готов доказать законность своих сделок, то кредитная организация просто не станет рисковать и спрашивать, откуда и почему переведены деньги. Банк заблокирует счет и откажет в списании денежных средств и прочих операциях расчетно-кассового обслуживания.

В чем могут заподозрить бизнес, если он неправильно управляет деньгами?

• Легализация средств, которые получены преступным путем.
• Уклонение от уплаты налогов.
• Участие в коррупционных схемах, получении взяток, отмывании денег.
• Выплата «серых» зарплат.
• Финансирование преступной деятельности.

Наказанием за эти нарушения станет не только блокировка счета, но и штрафы, а также уголовное преследование. Поэтому ИП и ООО стоит уточнить, сколько можно снять и положить на счет денежных средств и как указывать на чистоту финансовых операций, чтобы Росфинмониторинг не предъявил претензии.

Меньше снимать деньги. Один из признаков сомнительной операции — быстрый вывод денег. Например, когда ИП платит клиент, не стоит сразу перебрасывать всю сумму с расчетного счета на свою карту. Во-первых, допустимый лимит снятия наличных — 80% от оборота. К этому относятся и средства, отправляемые на личные карты физических лиц в рамках зарплатного проекта. Во-вторых, нужно сделать паузу, пусть деньги остаются на счете хотя бы несколько дней, а не уходят транзитом дальше. В-третьих, не снимайте более 100 000 рублей наличными.

Чаще платить бизнес-картой. Используйте безналичные расчеты и применяйте корпоративные карты для сотрудников. Это поможет переводить по безналу подотчетные деньги.

В Азиатско-Тихоокеанском Банке (АО) при открытии расчетного счета выдаются корпоративные карты, по которым можно снимать в сутки до 500 000 руб. наличными. Такими бизнес-картами сотрудники рассчитываются в командировке или при использовании подотчетных средств. Причем часть потраченных денег вернётся на счет. Кэшбек по расходным операциям составляет 1%, максимум в месяц можно получить до 15 000 руб.

С поставщиками и подрядчиками не стоит рассчитываться наличными. Для сделок свыше 100 000 руб. действует запрет на такую форму расчетов.

Показывайте уплаченные налоги. Если у бизнеса налоговая нагрузка ниже 0,9% от выручки, это вызовет подозрение в уклонении от уплаты взносов. Когда у ООО на УСН несколько расчетных счетов в разных кредитных организациях или предприниматель платит в бюджет наличными, у банка может также возникнуть вопросы. Чтобы этого избежать, нужно уплатить налоги с каждого счета пропорционально оборотам по нему. Другой вариант — сразу брать в ФНС справки о расчетах по налогам и сборам и по первому запросу банка предъявлять их.

Собирать документы. По всем операции оформляйте сопроводительные договоры, акты выполненных работ, накладные. Сохраняйте их и предоставляйте по запросу банка, чтобы объяснить характер сделок и экономический смысл платежа.

Проверять реквизиты контрагентов. Перед любым платежом проверьте репутацию своего поставщика или подрядчика. Особенно это важно, если сотрудничество планируется долгосрочное и сумма сделки более 100 000 руб. В конце 2021 года Центробанк открыл свой собственный единый реестр бизнеса, где можно узнать риски сотрудничества с разными контрагентами. В дополнение к нему можно пользоваться сервисом от ФНС, «Спарк» или «Контур-Фокус».

Работать прозрачно. Имейте доказательства реальной деятельности компании — документы на офис, магазин или склад, бумаги о кредитах, расчетах с персоналом, договора с контрагентами. Будьте готовы рассказать, как устроен ваш бизнес. Иногда банк спрашивает это на этапе открытия счета, а иногда — уже в процессе сотрудничества.

Назначения платежей нужно заполнять подробно, описывая, за что именно платит компания. Например, не просто «Оплата по договору № 3 от 01.01.21», а «Оплата услуг по разработке сайта согласно договору оказания услуг № от 02.01.21, без НДС».

Также коды ОКВЭД и сфера работы должны совпадать со спецификой сделок. Странно, если салон красоты будет получать деньги за оптовую торговлю продуктами. Банк обязательно заинтересуется этой операцией.

Если вопросы все же возникли, нужно оперативно отвечать на них, готовить документы и общаться со специалистами по комплаенсу, чтобы выйти из ситуации с минимальными потерями.

В методичке Центробанка есть и другие разъяснения по корректному управлению финансами.

Кстати, можно обсудить бизнес-процессы организации с юристом, специализирующимся на законе 115-ФЗ. Специалист подскажет, как избежать проблем и избавиться от слабых мест в расчетах с контрагентами. Банк АТБ Получить поможет бизнесу получить правовую помощь и поддержку по программе «Юрист24».